ISK, AF eller KF?

När du vill spara i aktier eller fonder behöver du ett konto för dina investeringar.

Det finns tre olika och dessa skattas på olika sätt.

Enkelt förklarat – du sparar dina aktier och fonder i ett skal. Skalet bestämmer hur du ska skatta på dina värdeinvesteringar.

ISK

Att spara i en ISK är det lättaste och smidigaste sättet. Du behöver inte deklarera dina affärer till Skatteverket utan banken sköter detta, och skatten dras automatiskt i deklarationen.

Kapitalförsäkring (KF)

Att spara i en kapitalförsäkring är liknande som en ISK, du behöver inte deklarera dina affärer, nackdelen är att banken äger dina värdepapper.

Utländska aktier på ISK eller KF?

Har du utländska aktier så gör du dig bäst i att välja en KF istället för en ISK. 

Anledningen till att det är bättre att ha utländska aktier på en KF är för att banken då begär in källskatten på dina utländska aktier så du slipper det själv. 

AF (Värdepapperskonto/VP-depå)

Ett värdepapperskonto (AF) är bra ifall du vill kunna kvitta av dina förluster, men nackdelen är att du måste deklarera dina affärer. Detta kan vara rörigt.

Fördelar med Investeringssparkonto (ISK)

  • Banken deklarerar åt dig
  • Låg skatt
  • Du äger dina värdepapper själv
  • Skattefria utdelningar

Fördelar med Kapitalförsäkring (KF)

  • Banken deklarerar åt dig
  • Låg skatt
  • Bästa valet för utländska utdelningsaktier

Fördelar med Aktie/Fond-depå (AF)

  • Du kan kvitta förluster i deklarationen
  • Du äger aktierna själv

Nackdelar med Investeringssparkonto (ISK)

  • Du kan inte kvitta dina förluster
  • Du måste fortfarande betala skatt ifall dina värdepapper går med förlust

Nackdelar med Kapitalförsäkring (KF)

  • Du kan inte kvitta dina förluster
  • Ingen rösträtt vid bolagsstämmor (tekniskt sett är detta en försäkring så banken du har den hos äger dina värdepapper)
  • Du kan inte föra över dina aktier/fonder till/från andra konton

Nackdelar med Aktie/Fond-depå (AF)

  • 30% vinstskatt
  • Jobbigt att deklarera
  • 30% skatt på utdelning

ISK eller KF för pension?

Ska du pensionsspara privat så är den enda skillnaden här egentligen baserad på arvsrätterna.

Pensionssparande i KF

Här har du möjlighet att fritt välja förmånstagare samt när pengarna ska betalas ut. De kan delbetalas ut vid fler tidpunkter om så önskas. Du har även möjlighet att byta förmånstagare om det skulle behövas.

Pensionssparande i ISK

Du kan öppna ett ISK i ditt eget namn för att sedan flytta pengarna eller värdepapperna till exempelvis barnen när du tycker det är lämpligt. Skulle du dock avlida innan dagen är kommen så kommer kontot att ärvas via den vanliga arvsordningen.

Vanliga frågor om ISK, AF, eller KF

✅ Varför KF för utländska aktier?

Om du investerar i utländska aktier som har aktieutdelning så måste du betala källskatt i det landet som aktien finns.
När du har aktier via en kapitalförsäkring så är det banken som står som ägare.
Denna källskatt kan du få återbetalad men om du inte äger den via en KF så måste du själv be om det vilket kan vara krångligt. Därför är det smidigare via en KF då banken löser det åt dig.

✅ Ska man ha fonder på ISK, KF eller depå?

Om du ska köpa eller redan har fonder så spelar det ingen större roll ifall du har det på en ISK, KF, eller depå.
Skatten är densamma, den enda skillnaden är reglerna ifall du skulle gå bort och hur den då fördelas. Det kan du läsa mer om längre upp i artikeln.

✅ Hur deklarerar man ISK?

Du behöver inte deklarera dina affärer när du handlar på en ISK. Det är det som är så bra med att spara genom ett investeringssparkonto.

✅ Måste man betala skatt på sparade pengar?

Ja det måste du ifall du gör avkastning (vinst). Om du har gjort avkastning på ett sparkonto så är det 30% skatt på din vinst och kallas reavinst. Dock kommer banken dra av skatten automatiskt så det är inget som du behöver tänka på att rapportera.
Om du däremot sparar pengar i aktier eller fonder så skiljer det sig beroende på vad du sparar i för sparform som du läser längst upp i den här artikeln.

✅ Vad är det för skillnad på ISK och AF?

Den största skillnaden mellan en ISK och en AF är att:

– På en ISK (investeringssparkonto) behöver du inte deklarera din skatt. Det dras automatiskt av i deklarationen. Du får också en väldigt låg skatt. 37,5 kr per 10 000 kr är skatten.
– På en AF så får du skatta 30% på din vinst till skillnad från ISK där du skattar på hela beloppet.

Den största fördelen med en AF är att du kan kvitta dina förluster mot dina vinster. Det kan du inte på en ISK.

✅ Ska du välja ISK eller Kapitalförsäkring?

Jag rekommenderar att välja en ISK framför Kapitalförsäkring.
På en kapitalförsäkring (KF) dras skatten från ditt kontos likvider (kontanta medel) medans på ISK så dras skatten genom din deklaration.
Kapitalförsäkring är endast mer förmånligt om du bryr dig om vem som är förmånstagare eller om du har utländska aktier med utdelning.

✅ Hur mycket skatt är det på ISK 2020?

Skatten på ISK för 2020 är 0,375% på ditt totala kapital. Vilket blir cirka 37,5 kr per 10 000 kr som du har på ditt konto.

✅ Kan man ha utländska aktier på ISK?

Ja du kan ha utländska aktier på en ISK. Det är inga problem. Däremot, har du utländska aktier med utdelning så är det bättre att välja en KF.

Min personliga rekommendation

Jag rekommenderar dig att öppna ett konto på både Avanza och Nordnet.
Testa båda bankernas hemsidor för att få en bättre känsla av vilken du gillar bäst.

Personligen har jag konto samt sparar på båda.

Hittar du inte svaret på din fråga?


Dela gärna artikeln =)

Jag vill att du ska lära dig mer om hur man kan investera pengar i aktier, fonder, och annat för att få dina pengar att växa. Började investera i aktier år 2013 och på SparaCash delar jag med mig av min kunskap om sparande. Läs mer om mig här

2 tankar på “ISK, AF eller KF?”

Lämna en kommentar

Denna webbplats använder Akismet för att minska skräppost. Lär dig hur din kommentardata bearbetas.